填报总机构按照汇总计算的、且不包括境外所得应纳所得税额的本年应补（退）的所得税额。本行是根据A109000表第11行“总机构本年度应分摊的应补（退）的所得税”自动提取过来的。

然后这部分税额会自动按照50%和50%的比例在总分机构之间进行分摊（其中总机构的部分有25%属于财政集中分配的），也就是说本表中以下几项会自动计算生成：

总机构分摊所得税额=应纳所得税额×25%

总机构财政集中分配所得税额=应纳所得税额×25%

分支机构分摊所得税额=应纳所得税额×50%（这一部分税额要通过本表中的“分支机构情况”，在所有二级分支机构之间进行分配）