第1列“账载金额”：填报纳税人会计核算的住房公积金金额；

第2列“实际发生额”分析填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目下的住房公积金本年实际发生额；

第5列“税收金额”：填报按照税收规定允许税前扣除的住房公积金金额，按本行第1列、第2列以及税收规定允许税前扣除的住房公积金的金额孰小值填报。