根据《职工薪酬支出及纳税调整明细表》（A105050）填报。

第1列“账载金额”填报表A105050第13行第1列金额；

第2列“税收金额”填报表A105050第13行第5列金额；

若表A105050第13行第6列≥0，第3列“调增金额”填报表A105050第13行第6列金额。若表A105050第13行第6列＜0，第4列“调减金额”填报表A105050第13行第6列金额的绝对值。