增值税纳税申报表附列资料（一）
（本期销售情况明细）
税款所属时间：2018年5月1日至2018年5月31日
纳税人名称：（公章） A建筑企业 金额单位：元至角分
项目及栏次 | 开具增值税专用发票 | 开具其他发票 | 未开具发票 | 纳税检查调整 | 合计 | 服务、不 动产和无形资产扣除项目本期实际扣除金额 | 扣除后 | ||||||||||||
销售额
|
销项 （应纳） 税额 |
销售额
|
销项（应纳） 税额 |
销售额
|
销项 （应纳） 税额 |
销售额
|
销项 （应纳） 税额 |
销售额
|
销项 （应纳） 税额 |
价税 合计
|
含税 （免税） 销售额 |
销项 （应纳） 税额 | |||||||
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9=1+3+5 +7
|
10=2+4+6+8
|
11=9+10
|
12
|
13=11-12
|
14= 13÷ （100%+税率或征收率）×税率 或征收率 | ||||||
一、一 般 计 税 方 法 计 税 | 全部征 税项目
| 16%税率的货物及加工修理修配劳务 | 1
| 900000
| 153000
| 900000
| 153000
| ||||||||||||
16%税率的服务、不动产和无形资产 | 2
| 100000
| 17000
| 100000
| 17000
| 117000
| 0
| 117000
| 17000 | ||||||||||
13%税率 | 3 | ||||||||||||||||||
11%税率的货物及加工修理修配劳务 | 4a
| ||||||||||||||||||
11%税率的服务、不动产和无形资产 | 4b
| 12000000
| 1200000
| 12000000
| 1200000
| 13200000
|
0
|
13200000
| 1200000
| ||||||||||
6%税率 | 5 | 500000 | 30000 | 500000 | 30000 | 530000 |
0 |
530000 | 30000 | ||||||||||
其中： 即征即退项目 | 即征即退货物及加工修理修配劳务 | 6
| |||||||||||||||||
即征即退服务、不动产和无形资产 | 7
| ||||||||||||||||||
二、 简 易 计 税 方 法 计 税
| 全部征税项目 | 6%征收率 | 8 | ||||||||||||||||
5%征收率的货物及加工修理修配劳务 | 9a
| ||||||||||||||||||
5%征收率的服务、不动产和无形资产 | 9b
| ||||||||||||||||||
4%征收率 | 10 | ||||||||||||||||||
3%征收率的货物及加工修理修配劳务 |
11
|
25000
|
750
|
25000
|
750
| ||||||||||||||
3%征收率的服务、不动产和无形资产 | 12
| ||||||||||||||||||
预征率3% | 13a | ||||||||||||||||||
预征率% | 13b | ||||||||||||||||||
预征率% | 13c | ||||||||||||||||||
二、 简 易 计 税 方 法 计 税 | 其中： 即征即 退项目
| 即征即退货物及加工修理修配劳务 | 14
| ||||||||||||||||
即征即退服务、不动产和无形资产
| 15
| ||||||||||||||||||
三、 免 抵 | 货物及加工修理修配劳务
| 16
| |||||||||||||||||
退 税 | 服务、不动产和无形资产 | 17 | |||||||||||||||||
四、 免 税 | 货物及加工修理修配劳务 | 18 | |||||||||||||||||
服务、不动产和无形资产 | 19 | ||||||||||||||||||
